確定申告に必要な書類が全て揃ったので、早速、確定申告書を作成した。以下は、作成時の手順＆メモである。
私が申告するのは、以下の通りである。
- 前年からの株式に係る譲渡損失の繰り越し
- 寄付金控除
その他、アフィリエイト収入、為替証拠金取引による収入があるが、所得（収入－経費）が２０万円以下であり申告不要なため、今回は申告しないことにする。
確定申告書作成の準備
まずは、必要書類を集める必要がある。集めると言っても、証券会社などから郵送されてくる書類をまとめるだけ。私が用意した書類は以下の通り。
- 源泉徴収票
- 特定口座年間取引報告書
- 寄付金の領収書 （日本ユニセフ協会）
確定申告書作成の手順
以下の手順は、あくまで私の場合です。
- 国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセスする
- 「所得税の確定申告書作成」ボタンを押す
- 「申告書選択」画面
・「分離課税での申告書」ボタンを押す - 「生年月日等」画面
・「1 申告の種類」で「青色申告でない方（白色申告」を選択する
・「生年月日」を入力する
・「次へ」ボタンを押す - 「申告書第三表（分離課税用）」画面
・「株式等の譲渡所得等」をクリックする- 「株式等の譲渡所得等（取引区分の選択）」」画面
・「特定口座（ 源泉徴収口座 ）のうち申告するものがある。」「前年から繰り越された株式等の譲渡損失がある。」にチェックする
・「次へ」ボタンを押す - 「株式等の譲渡所得等（特定口座・源泉分取引）」画面
・証券会社から送られてきた「特定口座年間取引報告書」を見て、空欄部分を埋める。複数口座ある場合には全てについて行う
・「次へ」ボタンを押す - 「株式等の譲渡所得等（前年以前から繰り越された損失額）」画面
・前年以前から繰り越した損失額を入力する（損失を繰り越すためには前年に確定申告している必要有り）
・「次へ」ボタンを押す - 「株式等の譲渡所得等（損失の繰越金額）」画面
・内容を確認して、「次へ」ボタンを押す - 「株式等の譲渡所得等（計算結果確認）」画面
・内容を確認して、「次へ」ボタンを押す - 「株式等の譲渡所得等（入力終了の確認）」画面
・「ＯＫ」ボタンを押す
- 「株式等の譲渡所得等（取引区分の選択）」」画面
- 「申告書Ｂ（第三表がある場合の所得・所得控除等入力）」画面
・源泉徴収票を見て、「給与」「社会保険料控除」「生命保険料控除」を入力する
・「寄付金控除」を領収書を見て入力する
・「次へ」ボタンを押す - 「住所等入力」画面
・「住所・氏名等・還付金口座入力」「住民税・事業税に関する事項（申告書Ｂ）」の必要項目に入力する。
・「申告書送付の有無について」で「はい」を選択する（送付されてきていない方は「いいえ」を選択する） - 確定申告書等の「送付不要」欄について
・ネットで申告書を作成する場合は不要なので、「はい」ボタンを押す - 「申告書印刷（電子申告用データの作成）」画面
・「確定申告書の印刷」ボタンをクリックする。ＰＤＦファイルが表示され、プリンタで印刷する。
また、あとでデータを修正したい場合には、「入力データを保存する」をクリックしてファイル(デフォルトファイル名：ss17.data)を保存しておいてもよい。
税務署に提出する書類
- 上記手順で作成した書類
- 源泉徴収票
- 特定口座年間取引報告書
- 寄付金の領収書
